В загородном пансионате для пожилых трое неразлучных друзей — бывший гипнотизёр Карен Завенович, Сергей Петрович (отец помощника премьер-министра) и очаровательная Маргарита Николаевна — готовятся к Новому году. В шутку они пишут письма Санта-Клаусу, слегка грустя и подтрунивая друг над другом. Но в канун праздника, когда возможны любые чудеса, с Кареном происходит нечто невероятное: к нему возвращается дар великого Калиостро. Загадав самое сокровенное желание — стать молодыми всего на одну ночь, — друзья с последним ударом часов получают волшебный шанс осуществить мечту всей своей жизни.